交易商協會通報中介違規行爲 有律所法律意見書籤名由見習生替籤

新京報貝殼財經訊 7月29日，中國銀行間市場交易商協會（即“交易商協會”）發佈典型違規情形專項提示指出，中介機構是債券市場的重要參與方，嚴格履行各項規定及約定，是其應盡義務，也是債券市場持續健康發展的基礎。目前，律師事務所（以下簡稱“律所”）已經成爲參與債務融資工具市場數量最多的中介機構。本着防微杜漸、提醒教育的目的，交易商協會梳理了四類律所典型違規情形，請重點關注、合規展業，避免出現同類情況。

其中關於“內部管理制度不健全、流於形式”，據交易商協會披露，部分律所存在的典型違規現象爲：業務流程關鍵節點存在內部制度缺漏，內部管理制度執行不規範，法律意見書籤名由見習生替籤。

具體情形爲：有的律所出具法律意見書缺乏內部審批程序，也沒有建立健全的風險控制制度。有的律所未按照內部審覈要求強化合規管理，對於內部審覈意見，部分項目沒有落實，部分項目未留存相應記錄，實際執行流於形式。有的律所法律意見書的個別簽字律師未參與經辦相應項目，簽名實際爲律所見習生替籤，律所不把關、不審覈，內部管理制度存在嚴重缺漏。

交易商協會強調，作爲法律服務的供給者，律師應當有更高的合法合規意識，也有充分的專業能力建立健全內部管理。上述情形反映出部分律所內部流程混亂、管理浮於表面，與自律規則對中介機構提出的要求不符。律所應提升內部管理及服務水平，全盤統籌，做好內控把關，提高債券領域的執業水平。

編輯 黃鑫宇