境外金融中心獲利連三降 市場預期下半年穀底翻揚

據金管會最新統計，2023年全年銀行、券商和保險等三大境外金融中心稅前盈餘近18億美元、年減21%，失守20億美元大關。 圖／聯合報系資料照片

據金管會最新統計，2023年全年銀行、券商和保險等三大境外金融中心稅前盈餘近18億美元、年減21%，失守20億美元大關，連三年衰退、更下探至少六年新低；市場預期，美國將在2024年下半年啓動降息，將有助境外金融中心獲利從谷底翻揚。

境外金融中心是指3O，包括銀行國際金融業務分行（OBU）、證券國際業務分公司（OSU）、及保險國際業務分公司（OIU）。在2019年下半年全球疫情陸續爆發、2020年美國將利率降到史上低點時，一度讓3O獲利攻上近39億美元的巔峰、成爲金融業獲利貢獻的金雞母。

近年三大金融境外中心獲利概況

惟好景不常，隨後全球封邊境、衝擊境外業績，2022年美國又暴力升息、墊高資金成本，使3O獲利一年不如一年，2023年獲利僅剩下17.98億美元、年減21%，連續三年衰退，更失守20億美元關卡。

法人指出，雖2024年1月美債殖利率又回升到4~4.3%、加上美國利率仍持高檔，讓2024年1月OBU恐仍有債券評價損失、3O獲利難見起色，但2月美債已趨穩，且下半年降息預期愈發明確，2024年全年境外金融中心獲利仍可期。

金管會公佈銀行、證券和保險業等金融三業境外金融中心獲利。

據統計，2023年59家銀行國際金融業務分行（OBU），12月單月僅賺19.8億臺幣，月減六成，因年底各銀行加大提存呆帳、美國遲未降息也使資金成本仍高，續侵蝕利息淨收益，債券評價利益也不如11月。

2023全年稅前盈餘18.3億美元（以12月底臺幣30.7元計算，約摺合562.6億元新臺幣）、年減近二成。

銀行局副局長林志吉說，OBU全年獲利衰退近兩成，主因美元利率走揚，OBU跟總行拆借的資金成本提高，導致淨收益減少。

主力是自營業務（投資海外有價證券）的證券國際業務分公司（OSU）獲利，2023年12月單月OSU賺816.8萬美元，連兩個月賺錢，主因是債券殖利率回落，評價利益增加所致。

2023年OSU全年虧損降到3,808.5萬美元，是2022年一整年2,663萬美元虧損額1.4倍，虧損額出現縮減，證期局官員說，2023年OSU虧損是因美國升息，券商持有外幣債券承作附買回交易的資金成本增加，其次是賣債損失所致。

保險國際業務分公司（OIU）獲利卻欲振乏力，12月單月「紅翻黑」轉虧損355.7萬美元，拖累2023年全年稅前盈餘降到617.8萬美元、年減近八成。

保險局副局長林志憲說，2023年全年OIU獲利衰退，主因是全球氣候變遷造成巨災損失幅度和頻率增加，產險業和再保對OIU業務轉趨保守，壽險則因美元升息影響造成業績減少。