中巨芯參股子公司擬現金收購HC 標的系英國半導體石英材料製造商

每經記者：黃鑫磊 每經編輯：魏官紅

日前，中巨芯（SH688549，股價7.03元，市值101.93億元）公告稱，近日，公司參股子公司晶恆希道（上海）科技有限公司（以下簡稱晶恆希道）擬以現金購買Heraeus Conamic UK Limited（以下簡稱HC）100%股權的事項通過了英國相關主管部門審查批准。

據悉，HC在2023年的營業收入爲1802.8萬英鎊，同比下降45.71%，EBITDA（稅息折舊及攤銷前利潤）爲虧損0.3489萬英鎊，同比下降408.22%，截至2023年末，淨資產爲1056.6萬英鎊。

10月11日，《每日經濟新聞》記者致電中巨芯，希望就收購背景、未來增長性和評估價值等方面進行採訪。其工作人員建議發送郵件，隨後中巨芯方面郵件回覆表示，公司擬於近日組織對該收購項目的專題解讀交流會。

HC位於英國沃爾森德

據中巨芯公告披露，HC位於英國沃爾森德，是一家半導體高純石英材料製造商，在全球範圍內爲半導體及光學行業提供天然熔融石英和合成熔融石英等產品。公司產品廣泛用於各種半導體刻蝕工藝和光學應用，在天然熔融石英和合成熔融石英解決方案方面擁有豐富的專業經驗，能夠爲全球半導體和光電子行業提供系統解決方案，擁有強大的品牌聲譽。

爲了拓展公司在半導體材料領域的服務範圍，進一步提升公司爲客戶提供解決方案的能力，中巨芯參股子公司晶恆希道擬購買HC100%的股權。

對此，中巨芯表示，本次交易基於公司的發展戰略，並借鑑國外同行發展模式，公司和HC的業務將充分發揮各自優勢，通過整合雙方在市場、客戶、技術和產品等方面的資源優勢，有助於產生良好的品牌和渠道協同效應。

中巨芯表示，本次交易將進一步增強公司在半導體材料領域的發展和佈局，助力公司與全球領先的半導體設備廠商建立聯繫，進而開發佈局與先進半導體設備機臺配套使用的高端電子化學材料，爲下游客戶提供更好的服務，從而在推動公司持續發展的同時，提高公司整體競爭優勢。

本次收購事項已於今年1月25日在中巨芯召開的董事會上被審議通過，無需提交公司股東大會審議。公司於3月6日簽署相關收購協議，但由於當時晶恆希道購買資產事項尚未完成英國相關主管部門審查批准，本次收購事項具有較大不確定性。公司經審慎判斷後，按規定履行了信息披露暫緩程序。

近日，本次收購事項通過了英國相關主管部門審查批准，暫緩披露的原因已經消除，中巨芯特此公告本次晶恆希道購買資產事項。

HC去年營收降45.71%

據會計師事務所出具的《財務盡調報告》，2023年，HC營業收入等財務數據出現較大幅度下降。

其中，HC去年營業收入爲1802.8萬英鎊，同比下降45.71%，EBITDA（稅息折舊及攤銷前利潤）爲虧損0.3489萬英鎊，同比下降408.22%，公司淨資產也從2022年末的1435.6萬英鎊降至2023年末的1056.6萬英鎊。

對此，公司公告解釋稱，受到半導體芯片週期性低迷、半導體行業下游客戶消化庫存減少訂單等因素影響，HC營業收入出現下降；受到能源危機及上游原材料價格提高影響，HC產品單位銷貨成本逐年上升，單位成本的增長幅度大於單位售價的增加幅度，HC銷售規模大幅下降而製造費用未被攤薄，導致EBITDA爲負數。

不過，公司表示，截至該公告披露日，HC資信情況良好，不存在失信情況；產權清晰，不存在抵押、質押及其他任何限制轉讓的情況，也不存在訴訟、仲裁事項或查封、凍結等司法措施，無妨礙權屬轉移的其他情況。

另外，據資產評估公司出具的《估值分析報告》，HC100%股權於評估基準日的公允市場價值加上預估交割日現金，減去預估交割日淨負債，加上預估交割日營運資金，減去目標營運資金爲交易價款，HC股權收購價款預估位於1351萬英鎊至1410萬英鎊之間，評估增值率爲負66.9%至負61.37%之間。