財產傳承 善用保單爲工具

圖／業者提供

用保單傳承三大功能

財產繼承與傳承規劃的議題一直是富豪關注焦點。如何確保資產順利傳承，避免法律爭端，成爲許多家庭必須正視的問題，財產傳承，用保單規畫雖非唯一，但絕對是其一，而且可作爲財產傳承中不可或缺重要工具之一。

中租保經副總經理蔡宏智表示，高資產人士的財產傳承往往涉及龐大的資產與複雜的法律問題，若未事先進行妥善規劃，可能導致遺產分配爭議、遺產稅負擔沉重，甚至影響家人生活。壽險作爲財富轉移工具：透過壽險，保險受益人可在被保險人離世後，迅速獲得保險理賠金，減少因遺產遭凍結造成的經濟困難，降低遺產稅負擔。另高額遺產往往伴隨高稅負，透過保險規劃，可減少資產流失，確保家人獲得充足的經濟支持，確保資產分配的私密性。

保險業者指出，保險理賠金的給付通常不經遺產清算程序，能確保資產傳承的隱私性與安全性。個人以壽險作規劃時，可依當時的財務狀況選擇適當的保險額度，填寫受益人並且定期檢視與調整保單，隨着人生階段變化，適時調整保險規劃以符合當前需求。除了保險，還可透過信託與遺囑等法律工具可進一步確保財產有效分配。

目前市場上常見的保險分期給付方式有「定期給付」與「定額給付」二種。蔡宏智說，要保人可設定將保險金用分期給付的方式，給付給指定的受益人，保單設定條件可以選擇「分期給付」機制，保險公司用「類信託」來形容這種保單給付方式。

傳統給付方式，保險金多采一次給付給受益人，一旦保單受益人尚未成年或無法妥善管理，一次拿到大筆保險金就容易落入金錢誘惑，揮霍無度或被他人詐騙，讓保險金快速用罄。爲讓保險金能妥善被運用，部分保險公司開始有「分期給付」的設定，「分期給付」可分爲「定期給付」及「定額給付」。

保險業者強調，所謂「定期給付」：要保人可自行決定給付期數，例如身故保險金1,000萬元，分20年給付；「定額給付」：要保人可以自行決定每期給付的金額，例如身故保險金一樣1,000萬元，每年給付100萬元，10年即給付結束。