多家上市銀行撥備覆蓋率下降

本報記者 楊井鑫 北京報道

2月10日，青島銀行、成都銀行和蘇州銀行三家上市城商行同時發佈了2024年業績快報。從經營指標上看，三家上市城商行的淨利潤均實現了兩位數增長，不良率均有小幅下降。截至目前已有16家銀行披露2024年業績快報。

16家披露業績快報的上市銀行中，雖然多數銀行的淨利潤能夠維繫增長，貸款不良率保持穩定，但是近10家上市銀行的撥備覆蓋有不同程度的下降，不少銀行用撥備反哺利潤的現象較明顯。

保障利潤相對平穩

記者梳理目前已公佈業績快報的16家上市銀行經營指標發現，2024年近10家銀行的撥備覆蓋率有所下降，其中不乏多家頭部股份行和城商行。

爲何2024年多家銀行的撥備覆蓋率會大幅下降呢？一家券商分析師認爲，目前銀行撥備反哺利潤的現象較普遍。爲了維繫淨利潤增長穩定，銀行會通過調節撥備覆蓋率實現業績平穩。“有的銀行的撥備覆蓋率可能太高了，被詬病隱藏利潤，這些撥備覆蓋率大幅超過行業平均水平的銀行可能也會有意地下調指標。”

民生證券研報指出，多數銀行的撥貸比有不同程度的下降，或體現了其適度運用撥備反哺利潤，保障利潤相對平穩的策略。

在上市銀行的業績表現中，淨利潤指標和撥備覆蓋率指標實際上有着蹺蹺板效應。到底哪些銀行2024年的表現不錯呢？

上市銀行2024年業績快報數據顯示，浦發銀行和青島銀行兩家銀行2024年的淨利潤增速超過20%，同時兩家銀行的不良率分別同比下降0.12個百分點和0.04個百分點，撥備覆蓋率分別提升了13.45個百分點和15.36個百分點，盈利能力和資產質量改善明顯。齊魯銀行2024年的淨利潤增速爲17.77%，不良率下降了0.07個百分點，撥備覆蓋率提升了18.8個百分點，盈利能力和資產質量也有明顯改善。

2025年風險防控重點

撥備覆蓋率是銀行抵禦風險的重要指標，也被作爲銀行資產質量的重要參考指標之一。

中信銀行相關人士向記者表示，對未來銀行的資產質量表現持樂觀態度。“銀行的工作重點在於對重點領域的風險管理，並對存量風險進行化解和處置。”

針對2025年銀行業的風險重點領域和銀行經營情況的展望，惠譽評級亞太區金融機構評級董事薛慧如表示，風險防控是銀行永恆的主題。2021年以來，由於融資政策的收緊，疊加疫情的影響，房地產市場進入調整期，由此導致部分經濟不發達地區地方政府債務壓力的加大和部分區域性中小金融機構風險的上升。除此之外，由於房價的下行和居民收入前景的不確定性上升，零售貸款風險也有一定程度的上升。

薛慧如表示，展望2025年，中資銀行仍然面臨着有效信貸需求尚待復甦和淨息差逐步下行的壓力，在這樣的背景下，預計各家銀行將基於市場競爭格局、自身資源稟賦和內生信用狀況制定相應的經營戰略，從而實現規模、息差和風險的平衡。

上海金融與發展實驗室主任曾剛則認爲，2025年金融風險防控重點在房地產、政府債務、中小金融機構及普惠零售領域。房地產風險仍在於市場調整未完成，房企違約及相關產業鏈風險可能傳導；政府債務壓力主要集中在地方隱性債務，目前整體上有所緩解，但有一些融資平臺償付能力存疑；中小金融機構受盈利能力下降等因素影響，資本補充能力承壓，面臨一定的壓力；業務端來看，受經濟下行影響，普惠零售業務風險（小微企業和個人）風險劣變壓力有所上升。

曾剛表示，對於這些風險，銀行需通過強化風險監控、優化資產結構、提升合規能力等措施應對挑戰。

（編輯：朱紫雲 審覈：何莎莎 校對：顏京寧）