聚星科技過會：今年IPO過關第31家 國投證券過首單
中國經濟網北京8月17日訊 北交所上市委員會2024年第13次審議會議於昨日上午召開，審議結果顯示，溫州聚星科技股份有限公司（簡稱“聚星科技”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第31家企業（其中，上交所和深交所一共過會19家，北交所過會12家）。
聚星科技的保薦機構（主承銷商）爲國投證券股份有限公司，保薦代表人爲翟平平、甘強科。這是國投證券今年保薦成功的第1單IPO項目。
聚星科技長期致力於電接觸產品的研發、生產和銷售，主要產品爲電觸頭和電接觸元件，產品主要用於生產繼電器、開關、接觸器和斷路器等各類低壓電器。
截至招股說明書籤署日，陳靜直接持有公司62.64%的股權，爲公司控股股東。同時，陳靜持有溫州聚一11.50%的出資並擔任執行事務合夥人，其配偶陳林霞持有溫州聚一4.00%的出資，二人通過溫州聚一控制公司4.89%的股權。陳靜擔任公司董事長兼總經理，其與陳林霞直接和間接合計控制公司67.53%的股權，爲公司實際控制人。
聚星科技擬在北交所向不特定合格投資者公開發行股票不超過38,830,000股（含本數，不含超額配售選擇權）。公司及主承銷商將根據具體發行情況擇機採用超額配售選擇權，採用超額配售選擇權發行的股票數量不超過本次發行股票數量的15%，即不超過5,824,500股（含本數），包含採用超額配售選擇權發行的股票數量在內，本次發行的股票數量不超過44,654,500股（含本數）。
聚星科技擬募集資金24,294.12萬元，用於生產線智能化技術改造項目、研發中心建設項目、補充流動資金。
審議意見
1.請發行人補充說明報告期內及期後應付票據結算的發生額及佔各期採購金額的佔比，報告期內開具的應付票據的貼現及背書情況，報告期後應付票據開具對象，模擬測算從銀行借款的資金成本，結合實際貼現成本分析採用應付票據結算的必要性與合理性。請保薦機構及申報會計師補充覈查針對主要供應商採購的物流單據、收貨單據與採購合同數量、類型、金額是否匹配並發表明確意見。
2.請保薦機構：（1）對發行人主要客戶補充走訪，瞭解發行人產品性能表現、產品質量等情況，是否曾發生重大產品質量糾紛。（2）對發行人採購、生產過程進行穿行測試，覈查包括但不限於原材料採購及其週期、接到訂單後實際生產週期、接到訂單至實際交貨週期、主要客戶重點產品實際生產領料與產品設計配方的一致性等，重點關注與申報文件的一致性及其合理性。（3）組織對存貨進行全面盤點，中介機構進行監盤並做好記錄。（4）補充分析同行業可比公司同類產品毛利率差異。請保薦機構對上述問題覈查並發表明確意見。
審議會議提出問詢的主要問題
1.關於業績波動及真實性。請發行人：（1）結合報告期各期銀、銅的市場價格與發行人原材料採購價格差異，對比同期市場銀價與公司電觸頭、電接觸元件產品銷售單價、銷售成本，說明發行人原材料價格波動的合理性，報告期內發行人毛利率波動趨勢與同行業可比公司毛利率波動趨勢存在差異的原因，電觸頭、電接觸元件相關產品在報告期各季度的含銀量變化的原因。（2）對比分析2023年收入增長較多的前二十大客戶與報告期內新開拓客戶向發行人採購的情況，說明發行人2023年營業收入增長但來自大客戶的收入持續下降的原因，與同行業可比公司變動趨勢是否一致，針對大客戶流失的應對措施，期後是否仍存在大客戶收入下滑的情況。（3）結合發行人客戶公牛集團、美碩科技的行業地位，發行人的議價能力，與福達合金、溫州宏豐主要競品的區別等情況，說明發行人2023年度對公牛集團、美碩科技等客戶銷售額下降的原因，發行人是否面臨較大的競爭壓力，發行人核心競爭優勢的具體體現。請保薦機構及申報會計師覈查並發表明確意見。
2.關於款項結算。請發行人：（1）結合向供應商應付票據詳細情況、2023年末對不同銀行應付票據餘額、保證金金額、期末出質票據餘額、抵押資產內容及餘額，說明報告期內應付票據大幅增加的原因，是否存在無真實交易背景的票據融資，是否存在無法兌付的情況。（2）說明期後總資產與總負債增加的主要內容及原因，期後應付票據是否仍大幅增加，與同行業公司變動趨勢是否一致。請保薦機構及申報會計師覈查並就發行人銷售真實性、採購真實性以及是否存在資金體外循環發表明確意見。
3.關於募投項目。請發行人：（1）結合報告期內分紅金額、貨幣資金餘額等情況，說明募集資金用於補充流動資金規模的測算依據及合理性，主要股東現金分紅的用途，是否存在直接或間接流向主要客戶、供應商或關聯方的情況。（2）結合行業特點、市場需求、技術優劣勢、競爭格局、現有產能利用、戰略合作協議、在手訂單、募投項目新增產能等情況，說明本次募投項目的必要性和合理性，新增產能消化的可行性，募投項目相關風險是否充分披露。請保薦機構覈查並發表明確意見。
2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
武漢港迪技術股份有限公司
2024/01/05
深交所創業板
中泰證券
2
蘇州賽分科技股份有限公司
2024/01/11
上交所科創板
中信證券
3
中國瑞林工程技術股份有限公司
2024/01/19
上交所主板
長江保薦
4
鈞崴電子科技股份有限公司
2024/01/19
深交所創業板
華泰聯合
5
健爾康醫療科技股份有限公司
2024/01/22
上交所主板
中信建投
6
江蘇耀坤液壓股份有限公司
2024/01/25
深交所主板
廣發證券
7
浙江浙能燃氣股份有限公司
2024/01/26
上交所主板
中金公司
8
江蘇米格新材料股份有限公司
2024/01/26
深交所創業板
民生證券
9
湖南湘投金天鈦業科技股份有限公司
2024/02/01
上交所科創板
中泰證券、中航證券
10
江蘇澤潤新能科技股份有限公司
2024/02/01
深交所創業板
申萬宏源
11
大明電子股份有限公司
2024/02/02
上交所主板
國泰君安
12
山東信通電子股份有限公司
2024/02/02
深交所主板
招商證券
13
北京晶亦精微科技股份有限公司
2024/02/05
上交所科創板
中信證券
14
聯芸科技（杭州）股份有限公司
2024/05/31
上交所科創板
中信建投
15
北京凱普林光電科技股份有限公司
2024/06/14
上交所科創板
國泰君安
16
漢朔科技股份有限公司
2024/06/21
深交所創業板
中金公司
17
思看科技（杭州）股份有限公司
2024/08/02
上交所科創板
中信證券
18
黃山谷捷股份有限公司
2024/08/09
深交所創業板
國元證券
19
江蘇先鋒精密科技股份有限公司
2024/08/16
上交所科創板
華泰聯合
2024年北交所IPO過會企業一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
宇星緊固件（嘉興）股份有限公司
2024/01/08
北交所
安信證券
2
廣東芭薇生物科技股份有限公司
2024/01/12
北交所
萬聯證券
3
江蘇萬達特種軸承股份有限公司
2024/01/19
北交所
中信建投
4
常州金康精工機械股份有限公司
2024/01/25
北交所
東北證券
5
安徽中草香料股份有限公司
2024/02/02
北交所
民生證券
6
西安博達軟件股份有限公司
2024/02/05
北交所
開源證券
7
常州瑞華化工工程技術股份有限公司
2024/02/05
北交所
中信建投
8
銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設股份有限公司
2024/02/06
北交所
天風證券
9
成都成電光信科技股份有限公司
2024/06/17
北交所
廣發證券
10
浙江太湖遠大新材料股份有限公司
2024/06/20
北交所
招商證券
11
新疆科力新技術發展股份有限公司
2024/08/09
北交所
東莞證券
12
溫州聚星科技股份有限公司
2024/08/16
北交所
國投證券
2024年IPO被否企業一覽：
序號
公司名稱
日期
保薦機構
1
浙江勝華波電器股份有限公司
2024/01/12
國投證券
（責任編輯：華青劍）