提升風險防控能力 銀行加大不良資產處置

本報記者 郝亞娟 張榮旺 上海、北京報道

積極處置不良資產成爲銀行提升風險防控能力的重要手段之一。

《中國經營報》記者注意到，積極穩妥防控重點領域風險，強化信用風險管理，加大不良資產處置力度是國家金融監督管理總局2024年的重點任務。

分析人士指出，從宏觀來看，通過加大不良資產處置力度，銀行可以及時化解潛在風險，牢牢守住不發生系統性金融風險的底線，保證金融服務實體經濟的可持續性。從微觀來看，銀行面臨息差下行、部分行業信用風險有所凸顯等內外部挑戰，需要通過多元化的不良資產處置手段對信貸資源配置進行調整，將資源投向關鍵領域和薄弱環節，聚焦國家戰略支持的優質行業，提高資金使用效率。

“控新降舊”改善資產質量

銀行業信貸資產登記流轉中心發佈的《不良貸款轉讓試點業務年度報告（2023年）》（以下簡稱“《報告》”）顯示，2023年全年，不良批量轉讓成交553單，成交規模達到1193.69億元，同比增長222.68%。

從2023年年報來看，銀行在不斷加大不良資產處置力度，保持資產質量穩定。

談到不良資產處置，浦發銀行相關負責人在該行2023年度暨2024年第一季度業績說明會上表示，浦發銀行始終堅持“控新降舊”並舉，持續改善資產質量。“控新”主要是不發生新的系統性、大額風險，“降舊”主要是對存量風險資產持續進行壓降。如何保證新增量的風險不再大幅度增長，有三方面：

一是要加強對客戶的選擇。線上線下獲客使用天眼系統，將客戶畫像與浦發銀行標準進行匹配。同時，對客戶進行風險定價模擬，並進行評級、衡量篩選，符合標準才做。

二是線下授信審查審批要堅持原則。既要服務實體經濟，又要把在實體經濟中不能促進生產力發展的負面因素識別出來。今年一季度的否決率在7%左右，但是業務增長了1900億元。

三是注重過程中管理。堅持每天通過天眼系統對所有的授信客戶進行系統掃描，做好風險“早預測、早預判、早預防”；對風險確實存在的業務，要“早暴露、早處置、早出清”。同時，對不良資產，實行“三專”管理，“專業部門、專職隊伍、專項資源”，通過“一戶多策”“大戶專策”加快處置。按計劃壓降不良資產，鞏固好資產質量向好趨勢。

南京銀行也在該行2023年年報中提到，該行加強“控新降舊”，不斷加大不良資產處置力度，維持資產質量穩定，主要採取以下措施：控新方面，持續強化風險前移管理，做好新發生風險事項的提前研判和科學應對，通過加強大額問題資產協同聯動處置力度，大力推進風險資產早期化解，緩解不良資產新增壓力。降舊方面，多措並舉推進不良資產處置化解。一是堅持清收爲重，緊盯不良資產清收處置目標，搶抓清收主動權，全力推進不良處置步伐。二是靈活運用市場化債權轉讓方式，提升不良處置成效，2023年積極探索並推進個人不良貸款批量轉讓試點落地，進一步拓寬零售不良資產處置渠道。三是嚴格遵守覈銷政策，有效運用覈銷手段。

中國銀行研究院研究員杜陽接受記者採訪時指出，當前銀行加大不良資產處置具有重要意義。從宏觀來看，我國經濟處於恢復性發展階段，需要銀行持續加大信貸投放力度，一定程度上會帶來不良資產增加的可能，通過加大不良資產處置力度，銀行可以及時化解潛在風險，牢牢守住不發生系統性金融風險的底線，保證金融服務實體經濟的可持續性。從微觀來看，銀行面臨息差下行、部分行業信用風險有所凸顯等內外部挑戰，需要通過多元化的不良資產處置手段對信貸資源配置進行調整，將資源投向關鍵領域和薄弱環節，聚焦國家戰略支持的優質行業，提高資金使用效率。同時，高效處置不良資產也是提升盈利能力的重要基礎。

不良資產處置難度提高

“監管部門不斷加強對不良資產處置的重視，爲金融機構積極化解金融風險指明方向，有助於加快不良資產處置市場的發展。”杜陽說道。

今年1月末，國家金融監督管理總局召開2024年工作會議，確定了八項重點任務目標，其中之一是積極穩妥防控重點領域風險，強化信用風險管理，加大不良資產處置力度。加快推進城市房地產融資協調機制落地見效，督促金融機構大力支持保障性住房等“三大工程”建設、落實經營性物業貸款管理要求。配合防範化解地方債務風險，指導金融機構按照市場化方式開展債務重組、置換。

4月，國家金融監督管理總局、工業和信息化部、國家發展改革委發佈《關於深化製造業金融服務 助力推進新型工業化的通知》，其中提到，銀行業金融機構要堅持自主決策、獨立審貸、自擔風險原則，做實貸款“三查”，落實好還款來源，嚴格製造業貸款分類，真實反映風險情況。提高貸款撥備使用效率，依法合規加大不良貸款處置力度。

整體而言，《報告》也指出，不良貸款轉讓試點業務市場有望呈現規模穩中有升、主體活力迸發等趨勢。隨着經驗逐步積累和市場逐步完善，期待市場機構進一步充分利用試點政策支持，加大不良資產處置力度，市場處置規模有望穩中有升。

康德智庫專家、上海市光明律師事務所劉大衛律師指出，隨着金融科技的發展，不良資產處置市場逐漸規範化，政府和監管機構出臺了一系列相關政策和措施，爲不良資產處置提供了更多渠道和工具。同時，不良資產市場規模不斷擴大，爲投資者提供了更多機會。

具體在處置方面，中國東方資產管理股份有限公司發佈的2024年度《中國金融不良資產市場調查報告》顯示，課題組連續三年對商業銀行處置不良貸款的緊迫性進行跟蹤調查顯示，商業銀行處置不良貸款的緊迫性逐年增強，但處置難度有所提高。

劉大衛分析，不良資產處置市場尚未形成完善的定價機制，導致價格不透明和價格波動較大。此外，部分商業銀行在不良資產處置中存在信息不對稱和激勵問題，需要加強風險管控和監督機制。市場競爭程度不高，需要拓寬市場參與主體和加強市場競爭。

杜陽告訴記者，不良資產處置過程中存在較高的風險，金融機構需要加強內控合規建設和全面風險管理，以確保資產處置過程中的合法合規和安全性；不良資產處置市場存在信息不對稱問題，投資者和處置方可能難以準確評估資產的實際價值，影響處置效果。

對此，劉大衛建議，銀行應加強風險管控，建立全面的風險管理體系，對不良資產處置過程中的風險進行識別、評估和監控，降低潛在風險；提高處置效率，通過引入市場化手段和創新方式，提高不良資產的處置效率和回收率；拓寬處置渠道，積極探索新的不良資產處置渠道和方式，如資產證券化、股權轉讓等，以滿足不同投資者的需求。

（編輯：朱紫雲 審覈：夏欣 校對：劉軍）